Центр бухгалтерских услуг
Каталог
По всему сайту
По каталогу
8 (8617) 67-04-31
8 (8617) 67-04-31
+14028070431WhatsApp
Заказать звонок
Задать вопрос
Войти
  • Корзина0
  • Отложенные0
  • Сравнение товаров0
Ваш город
Новороссийск
cbu@cbu23.ru
Новороссийск, ул. Волгоградская, 147
  • Вконтакте
  • Telegram
  • Одноклассники
  • WhatsApp
  • Яндекс.Дзен
Сайт ЦБУ 
Удостоверяющий центр | СЭД «Курьер» 
Официальный франчайзи 1С 
Центр бухгалтерских услуг
Ваш город
Новороссийск
8 (8617) 67-04-31
8 (8617) 67-04-31
+14028070431WhatsApp
Заказать звонок
Новороссийск, ул. Волгоградская, 147
Сервисы
Цены
Новости
Статьи
  • Страховые взносы
    • Фиксированные взносы для ИП
    • Персонифицированный учет
    • Для работодателей
  • Касса и БСО
    • ККТ
    • Оплата картами
    • БСО
  • Зарплата и отчеты
  • Налоги
    • Для юридических лиц и ИП
    • Для физических лиц
  • Регистрация
  • Коронавирус
База знаний
  • Обзоры услуг
  • Калькуляторы
  • Энциклопедия ЦБУ
    • Земельный налог
    • Налог на имущество
    • Транспортный налог
    • Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)
    • Производственный календарь
    • Уплата налогов (взносов, пошлины)
    • Специальные налоговые режимы
    • Страховые взносы
    • Прочее
Акции
Контакты
О нас
  • Лицензии и сертификаты
  • Документы
  • Партнеры
  • Вакансии
  • Отзывы
  • Мероприятия
Помощь
  • Условия оплаты
  • Условия доставки
  • Гарантия на товар
+  ЕЩЕ
    Войти
    Сравнение0
    Отложенные 0
    Корзина 0
    Услуги
    Публикация сведений на Федресурсе
    Налоговый вычет
    Сдать отчет по интернету
    Печати и штампы
    • Бухгалтерские услуги
      Бухгалтерские услуги
      • Услуги для физических лиц
      • Услуги для индивидуальных предпринимателей
      • Услуги для руководителей или бухгалтеров компании
    • Регистрационные услуги
      Регистрационные услуги
      • Услуги для физических лиц
      • Услуги для индивидуальных предпринимателей
      • Услуги для юридических лиц
      • Услуги для некоммерческих организаций
    • Электронная отчетность
      Электронная отчетность
      • Электронная подпись
      • 1С - программа для формирования отчетности
      • СЭД Курьер – система для отправки отчетности
    • Печати и штампы
      Печати и штампы
      • Изготовление печатей, штампов и факсимиле
      • Клише факсимиле
      • Срочное изготовление клише (2-3 часа)
    • Онлайн-кассы
      Онлайн-кассы
      • Настройка онлайн-касс
      • Ремонт онлайн-касс
      • Облачные кассы
    • Важные решения
      Важные решения
      • Удаленное обслуживание
      • Публикация сведений на Федресурсе
      • Сервис по информированию клиентов
    Товары
    Публикация сведений на Федресурсе
    Налоговый вычет
    Сдать отчет по интернету
    Печати и штампы
    • Онлайн-кассы
      Онлайн-кассы
      • Фискальный накопитель
    • Сканеры штрих-кодов
      Сканеры штрих-кодов
    • Торговые весы
      Торговые весы
    • Принтеры штрих-кода
      Принтеры штрих-кода
    • Денежные ящики
      Денежные ящики
    • Печати и штампы
      Печати и штампы
      • Макеты печатей
      • Оснастки
    • Бланки строгой отчетности (БСО)
      Бланки строгой отчетности (БСО)
    • Электронная подпись
      Электронная подпись
    • Защита данных
      Защита данных
      • Рутокены
      • Крипто Про
    • СЭД «Курьер»
      СЭД «Курьер»
    • Программные продукты 1С
      Программные продукты 1С
      • 1С:ИТС
    • Программные продукты Битрикс 24
      Программные продукты Битрикс 24
    △
    ▽
    Центр бухгалтерских услуг
    Сравнение0 Отложенные 0 Корзина 0
    Телефоны
    8 (8617) 67-04-31
    +14028070431WhatsApp
    Заказать звонок
    • Новороссийск
      • Назад
    • Личный кабинет
    • Корзина0
    • Отложенные0
    • Сравнение товаров0
    • 8 (8617) 67-04-31
      • Назад
      • Телефоны
      • 8 (8617) 67-04-31
      • +14028070431WhatsApp
      • Заказать звонок
    Контактная информация
    Новороссийск, ул. Волгоградская, 147
    cbu@cbu23.ru
    • Вконтакте
    • Telegram
    • Одноклассники
    • WhatsApp
    • Яндекс.Дзен

    Социальные налоговые вычеты

    Главная
    —
    Статьи
    —
    Налоги
    —
    Для физических лиц
    —
    НДФЛ
    —Социальные налоговые вычеты
    30 марта 2023
    Социальные налоговые вычеты

    Налоговый вычет по НДФЛ – это сумма, которая уменьшает налог.

    Социальные налоговые вычеты – это когда гражданин несет определенные социальные расходы: на лечение, обучение, фитнес и т.д.

    Самыми популярными социальными вычетами являются:

    • обучение детей, например, в вузах, колледжах, лицеях, музыкальных и спортивных школах
    • платное лечение, включая лечение зубов, покупка лекарств, санаторное лечение, проведение обследования, УЗИ, МРТ, анализы и т.д.

    Виды социальных вычетов

    Социальные вычеты предоставляются по следующим расходам:

    • На свое обучение, а также своих детей;
    • На свое лечение и приобретение медикаментов, а также лечение супруга, родителей, несовершеннолетних детей;
    • На физкультурно-оздоровительные услуги себе и своим детям;
    • На благотворительные цели и пожертвования;
    • На негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование;
    • На уплату дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию;
    • На прохождение независимой оценки своей квалификации.

    Размер социальных вычетов

    По общему правилу социальные вычеты равны сумме фактически произведенных расходов, но в сумме они не должны превышать 120 тысяч рублей в год. Данное ограничение не распространяется на обучение детей и дорогостоящее лечение.

    Вид социального вычета Размер социального вычета
    Обучение свое, братьев и сестер В сумме фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 руб. в год
    Лечение
    Фитнес
    Добровольное пенсионное страхование, накопительная пенсия, оценка своей квалификации
    Обучение своих детей Не более 50 000 руб. за каждого обучающегося на обоих родителей
    Дорогостоящее лечение Размер не ограничен
    Благотворительность Не более 25% от облагаемого дохода за год

    Если налогоплательщик имеет право на получение соцвычетов по нескольким основаниям (например, лечение, обучение и дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию), то вычеты могут одновременно использоваться, но в пределах максимального размера.

    Если сумма расходов оказалась больше установленного лимита (например, расходы на обучение ребенка оказались больше 50 тыс. руб.), то «лишние» вычеты на следующий год не переносятся.

    Жанна Солнцева потратила в течение года на свое обучение в автошколе – 30 000 руб., на лечение отца – 60 000 руб., и на лечение своих зубов - 50 000 руб.

    Кроме того, Жанна оплатила обучение сына в институте в размере 67 000 руб.

    Посчитаем расходы Жанны:

    1. 30 000 руб. (автошкола) + 60 000 руб. (лечение отца) + 50 000 руб. (лечение зубов) = 140 000 руб. Общая сумма расходов превышает максимальный размер (120 000 руб.), поэтому берется 120 000 руб.
    2. 67 000 руб. (за обучение ребенка). Расходы на обучение сына тоже больше установленного предела (50 000 руб.), поэтому можно воспользоваться социальным вычетом по данному основанию только в размере 50 000 руб.

    Таким образом, максимальный размер социального вычета будет равен 170 000 руб. (120 000 руб. + 50 000 руб.)

    Налог к возврату = 22 100 руб. (170 000 руб. х 13%)

    Остаток налогового вычета не переносится на следующий год.

    Руслан Артемов потратил на имплантацию зубных протезов – 280 000 руб. Так как данные расходы относятся к дорогостоящему лечению, они включаются в состав социального вычета в полном размере.

    НДФЛ = 280 000 руб. х 13% = 36 400 руб.

    Как получить социальный вычет?

    Получить налоговые вычеты можно двумя способами:

    1. В налоговой инспекции;
    2. У работодателя.

    Получение вычета в налоговой инспекции

    1. Подготовить подтверждающие документы.

      Для получения социальных вычетов необходимо собрать документы, подтверждающие право на налоговую льготу.

      Подтверждающие документы - это копии платежных документов, договор на обучение, справка об оплате медицинских услуг, рецепт на лекарства и т.д.

    2. Сдать в ИФНС декларацию и пакет документов.

      Нужно сдать в налоговую инспекцию форму 3-НДФЛ и подтверждающие документы. Это можно сделать в течение трех лет после окончания года, в котором были произведены расходы. Например, в 2023 году можно подать декларацию с заявленными социальными вычетами за 2022, 2021 и 2020 годы.

      Образец формы 3-НДФЛ с социальными вычетами за 2022 год

      Декларацию можно сдать лично, по почте (с описью вложения) и в электронной форме через Интернет.

    3. Дождаться возврата денег

      Налоговый орган в течение 4-х месяцев со дня получения декларации всё проверит и, если все правильно, вернет НДФЛ.

    Получение вычета у работодателя

    1. Подготовить подтверждающие документы.

      Для подтверждения права на социальные вычеты нужно собрать подтверждающие документы.

    2. Сдать в ИФНС заявление и пакет документов

      Подтверждающие документы вместе с заявлением о подтверждении права на социальный вычет нужно подать в налоговый орган.

      Бланк заявления о подтверждении права на социальный вычет
      Образец заполнения заявления о подтверждении права на соцвычет

      Налоговый орган проверит представленные документы и в течение 30 дней выдаст, если право на льготу подтвердится, соответствующее уведомление.

    3. Представить работодателю заявление и уведомление.

      Полученное из налоговой инспекции уведомление вместе с заявлением о предоставлении социального вычета нужно отдать работодателю.

      Образец заявления о предоставлении социального вычета
    4. Получить социальный вычет у работодателя.

      Работодатель должен предоставить вычет с начала года не зависимо от того, в каком месяце получено уведомление.

      НДФЛ, излишне удержанный с начала года, возвращается работнику. Для этого работник должен подать работодателю заявление о возврате.

      Бланк заявления о возврате излишне удержанного налога

    Если до конца года работодатель не сможет представить вычет целиком, то остаток работник может получить в налоговой инспекции, подав декларацию 3-НДФЛ.

    Наше предложение

    Применение социальных вычетов по налогу на доходы – это право плательщика, а не его обязанность. Поэтому физлицо самостоятельно принимает решение – уменьшать или нет свои налоговые обязательства.

    Может сложиться впечатление, что налоговые вычеты получить сложно. Однако это не так. Советуем заявить о своих налоговых правах. А мы поможем!

    Свяжитесь с нами

    1. Напишите нам в удобном для вас мессенджере

      • WhatsApp
      • Viber
      • Telegram
      • Вконтакте
    2. Отправьте фото необходимых документов
      Сфотографируйте документы, необходимые для заполнения декларации, и загрузите их в чат со специалистом. Это безопасно.
    3. Подготовка декларации 3-НДФЛ
      Специалист заполнит декларацию и все необходимые для возврата налога документы.
    4. Оплатите услугу
      После оказания услуги вы получите ссылку на оплату в чате
    5. Сдайте декларацию
      Загрузите полученный файл декларации (и документы) в свой кабинет налогоплательщика либо представьте специалисту полномочия для того, чтобы он это сделал вместо вас.
    Связанные услуги
    Налоговый вычет
    Услуги для физических лиц
    Налоговый вычет

    Профессионалы в режиме онлайн помогут заполнить декларацию 3-НДФЛ и вернуть деньги, потраченные на покупку жилья, обучение и лечение. Без посещения налоговой. Налоговый вычет онлайн - это просто.

    Связанные статьи
    Налоговый вычет на лечение
    НДФЛ —
    29.03.2023
    Налоговый вычет на лечение

    Условия получения льготы при оплате лечения, покупке лекарств, ДМС. Размер вычета. Список документов.

    Налоговый вычет на обучение
    НДФЛ —
    28.03.2023
    Налоговый вычет на обучение

    Вычет за свое обучение и обучение детей. Условия получения и размер вычета. Список документов.

    Налоговый вычет на фитнес
    НДФЛ —
    28.03.2023
    Налоговый вычет на фитнес

    Размер вычета и условия получения. Какие документы нужны.

    Налог на доходы физических лиц
    НДФЛ —
    14.03.2023
    Налог на доходы физических лиц
    Порядок расчета НДФЛ. Кто обязан декларировать доходы? Доходы, не подлежащие налогообложению, и налоговые вычеты. Представление декларации о доходах - право или обязанность? Бланки формы 3-НДФЛ.
    Энциклопедические статьи
    Список документов для получения социальных вычетов (лечение, обучение)
    Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) —
    25.05.2022
    Список документов для получения социальных вычетов (лечение, обучение)
    Какие нужны документы для возврата НДФЛ при лечении, обучении, фитнесе

    Комментарии

    Написать
    Назад к списку
    • Страховые взносы 27
      • Для работодателей
      • Персонифицированный учет
      • Фиксированные взносы для ИП
    • Касса и БСО 5
      • БСО
      • ККТ
      • Оплата картами
    • Зарплата и отчеты 15
    • Налоги 37
      • Для физических лиц
      • Для юридических лиц и ИП
    • Коронавирус 7
    • Регистрация 2
    Публикация сведений на Федресурсе
    Налоговый вычет
    Печати и штампы
    Будьте в курсе наших акций и новостей
    Подписаться
    Заказать звонок
    image/svg+xml
    Расчет стоимости бухгалтерских услуг
    Статьи
    14 июня 2023
    Больничные и пенсия для ИП
    28 марта 2023
    Налоговый вычет на фитнес
    16 февраля 2023
    Персонифицированные сведения о работниках
    16 февраля 2023
    Налог на доходы физических лиц для работодателей
    15 февраля 2023
    Справка о доходах
    Энциклопедия
    19 мая 2023
    Единый налоговый платеж
    19 мая 2023
    Платежные реквизиты для уплаты налогов
    25 мая 2022
    Список документов для получения имущественных вычетов (покупка, продажа жилья)
    25 мая 2022
    Список документов для получения социальных вычетов (лечение, обучение)
    Каталог
    Услуги
    Цены
    Акции
    О нас
    Лицензии и сертификаты
    Документы
    Партнеры
    Вакансии
    Отзывы
    Мероприятия
    Информация
    Адреса офисов
    Реквизиты
    Политика
    Производители
    Помощь
    Условия оплаты
    Условия доставки
    Гарантия на товар
    Вопрос-ответ
    Обзоры
    Подписаться на рассылку
    8 (8617) 67-04-31
    8 (8617) 67-04-31
    +14028070431WhatsApp
    Заказать звонок
    cbu@cbu23.ru
    Новороссийск, ул. Волгоградская, 147
    • Вконтакте
    • Telegram
    • Одноклассники
    • WhatsApp
    • Яндекс.Дзен
    © 2023, ООО «ЦБУ»
    Каталог
    По всему сайту
    По каталогу